課程描述INTRODUCTION
· 財務主管· 財務總監(jiān)· 財務經(jīng)理
培訓講師：池東
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
年度預算分析培訓
【課程背景】
公司年年搞預算，老板扔個目標，部門各種算，結果不是抱怨管的緊，就是預算超預期，企業(yè)指標任務沒有完成。是預算工作沒有做好？還是執(zhí)行力不到位？還是目標設計不切實際？或者是為做預算而做預算等等？財務部門辛苦耗時多，反而被認為沒有價值。甚至很多老板認為預算是財務部門的一項工作。
預算如何才能全面落實和達成共識？
財務部門在預算中應該起到什么作用？
目標與執(zhí)行力如何通過預算體現(xiàn)？
預算指標如何做到合情合理，主動積極得到落實？
預算是一把手工程，老總作用如何體現(xiàn)？
本課程吸收和借鑒了優(yōu)秀公司預算建設和執(zhí)行程序、制度及架構、流程等管理的先進做法和精華，以期達到拋磚引玉、借鑒學習的作用，并提煉出適合企業(yè)“能學會、能運用、能操作”的預算編制和執(zhí)行方法、模板，使企業(yè)真正運用預算實現(xiàn)企業(yè)管理的升華，效益的提升，競爭力的加強。
【課程收益】
能說出全面預算要點，對預算的作用有新的認知
學會如何組織設計預算編制和執(zhí)行的程序和要求
通過實操領會預算管理與預算執(zhí)行的作用、程序和要求
學會和運用預算管理的技巧、模板和方法
能夠根據(jù)本企業(yè)的實際情況運用新的認知制定預算編制和預算執(zhí)行方案
【課程大綱】
一、沒有全面預算，企業(yè)就沒有執(zhí)行力？
預算管理與企業(yè)管理的辯證關系
全面預算管理不能為了預算而預算
好預算并非財務預算，也不是財務的“事情”
預算的因地制宜和量體裁衣
沒有預算就沒有執(zhí)行
案例：優(yōu)秀企業(yè)的預算是怎樣進行的
二、預算的核心要義
企業(yè)戰(zhàn)略的體現(xiàn)在數(shù)字上
預算與公司的目標之間的邏輯關系
預算的編制、執(zhí)行、考核、評議的“圓心”在哪里？
小組演練：通過模擬操作達成共識
三、光說不練假把式，企業(yè)利潤從預算開始
盈利需要設計，從預算編制開始
預算中的常見問題與應對
預算不是數(shù)字和表格
預算的幾種編制方法——彈性預算與靜態(tài)預算；增量預算；零基預算；定期與滾動預算法
預算編制中的責、權、利制度設計
分組討論：找出本企業(yè)預算編制的問題與痛點。
四、預算沒有考核就沒有執(zhí)行。
預算方案如何審核、共識執(zhí)行與考核目標一致
考核與評議讓預算計劃與執(zhí)行差異最小化
如何利用財務體系指標與預算執(zhí)行、考核融合
如何將預算將“要我做”到“我要做”到 “我必須做好”。
案例：某企業(yè)的預算考核方法講解
五、總結、提煉出本企業(yè)預算執(zhí)行的有關制度、流程及變革
預算執(zhí)行的考核體系的建立
指標評價模型——指標考評表
內(nèi)控考核模型——績效考評表
個人評價模型——個人業(yè)績分值表
企業(yè)綜合業(yè)績評價考核指標及權重設計模板
六、課程回顧與互動交流
企業(yè)預算流程中的實際問題與方法解決交流
年度預算分析培訓
轉(zhuǎn)載：http://www.isoear.com/gkk_detail/311442.html
