課程描述INTRODUCTION
鄭州內控審計課程
· 高層管理者· 中層領導· 財務總監(jiān)· 財務經(jīng)理
培訓講師：元常富
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
鄭州內控審計課程
課程背景
這兩年生意不好做，尤其是今年疫情導致大家日子都不好過，大小企業(yè)都得過緊日子，連中yang財政預算都要削減開支。企業(yè)的主要任務就是盈利，營收不足情況下，內部挖潛就顯得十分重要，內部挖潛無非降低成本費用提升利潤而已，但是在成本管控只能管顯性成本費用，有一些成本費用是隱性的，而這部分往往是既客觀存在又占有不小的比例，企業(yè)規(guī)模越大，人數(shù)越多，管理層級越長就越高，有沒有解決辦法呢？答案是：有，只要想做，辦法總比困難多，這就是建立一套完整合理高效的內控體系，杜塞管理漏洞，杜絕跑冒滴漏，降低隱性成本費用，提升整體利潤。同時還能降低整個運營風險，可謂是一箭雙雕之計。
課程收益
1、洞悉企業(yè)內部風險
2、充分理解內控的重要性
3、了解內控流程設計方法
4、了解內控審計
課程時間
1天，6小時/天
課程對象
總經(jīng)理、管理層、財務管理人員、非財務人員等
課程方式
講師講授+案例分析+現(xiàn)場演練
課程大綱
第一部分：從典型案例上認識一下內控、內審和風險管理的重要性
1、案例：杜拉拉升職記片段，體會下什么是內控
2、跑冒滴漏，企業(yè)不可承受之重，為什么要設置內控？
3、案例：從家庭內部賺錢花錢來理解內控
4、案例：華為財經(jīng)管理內控體系建設
5、案例：華為財經(jīng)管理內控審計體系
6、案例：開車速度與激情和剎車的關系體會下什么是內控？
7、案例：風箏給我們的啟示
8、案例：從費用報銷過程看舞弊是怎樣產(chǎn)生的？
9、什么是內控？
10、搞好內控的五大招數(shù)
第二部分：內控是什么？怎么去做？
01、內控是什么？作用是什么？為什么要去做內控？
02、那些企業(yè)需要去做內控？
03、內控規(guī)范性文件全方面認知。內控都包含那些方面？
04、大企業(yè)小企業(yè)，情況不同如何內控？
05、內控原則，大企業(yè)與小企業(yè)的本質區(qū)別？
06、內控5要素：環(huán)境、評估、控制、溝通、監(jiān)督
07、內控建立與實施。
08、控制措施：不相容敢為分離、內部授權審計、會計控制、財產(chǎn)保護、單據(jù)控制等
09、信息內外溝通：發(fā)函、面談、專題會議、電話
10、內部控制監(jiān)督。自查不能替代監(jiān)督，內審外包提升獨立性。
11、內控監(jiān)督重：
（一）因資源限制而無法實現(xiàn)不相容崗位相分離；
（二）業(yè)務流程發(fā)生重大變化；
（三）開展新業(yè)務、采用新技術、設立新崗位；
（四）關鍵崗位人員勝任能力不足或關鍵崗位出現(xiàn)人才流失；
（五）可能違反有關法律法規(guī)；
（六）其他應通過風險評估識別的重大風險。
第三部分：財務內審
1、簡單聊聊審計的那些事，了解什么是審計，干什么？怎么干等。
2、介紹下內部審計的規(guī)則：《中國內部審計準則》
3、華為財經(jīng)管理內控控制擴張與業(yè)務效益效率優(yōu)先原則。
4、華為持續(xù)經(jīng)營與業(yè)務擴張和內控之間的有機結合。
5、華為的財經(jīng)管理內控審計對業(yè)務擴張運轉的支撐支持。
6、從華為內部部門設置看內審部門的重要作用。
7、華為財經(jīng)的四個“三”運作機制理解內控審計的內部環(huán)境
8、華為的角色、組織、流程之間的三角關系。
9、華為業(yè)務四流控制與高xiao運作之間的關系
10、華為內審控制點、線、面理論看內審個案與普遍審計結合。
11、華為三層審結內審控制機制建設的啟示。
12、華為財經(jīng)人才和內審組織戰(zhàn)斗力建設。
13、華為內控風險從滅火隊員到消防防范的轉變過程
14、華為的財經(jīng)和內審組織機構
15、內控審計的重要情況。
16、電子發(fā)票時代發(fā)票控制風險
17、費用發(fā)票內部審計重dian關注的點。
18、合同財務內審關注8大要點。
19、增值稅發(fā)票防范虛開內審要點。
鄭州內控審計課程
轉載：http://www.isoear.com/gkk_detail/249629.html
