隨著全球金融監(jiān)管趨嚴(yán)，反洗錢工作從被動(dòng)合規(guī)轉(zhuǎn)向主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理。2025年中國(guó)反洗錢工作會(huì)議明確提出“全面落實(shí)‘基于風(fēng)險(xiǎn)’的管理理念，建立健全金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理體系”[[網(wǎng)頁(yè) 45]]。在這一背景下，將反洗錢納入績(jī)效考核已成為金融機(jī)構(gòu)強(qiáng)化內(nèi)控的核心抓手。這一機(jī)制通過(guò)責(zé)任綁定與資源傾斜，推動(dòng)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理從形式合規(guī)邁向?qū)嵸|(zhì)有效，構(gòu)筑起金融安全的“第一道防線”。
一、制度設(shè)計(jì)的監(jiān)管邏輯
監(jiān)管框架的強(qiáng)制性要求
中國(guó)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管考核指標(biāo)》明確將“績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制”列為獨(dú)立評(píng)價(jià)項(xiàng)，要求金融機(jī)構(gòu)建立與董事會(huì)、高級(jí)管理層職責(zé)掛鉤的考核體系，權(quán)重占比達(dá)3%-5%[[網(wǎng)頁(yè) 14]]。2021年《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》進(jìn)一步規(guī)定：金融機(jī)構(gòu)需“明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門的反洗錢職責(zé)，建立相應(yīng)的績(jī)效考核和獎(jiǎng)懲機(jī)制”[[網(wǎng)頁(yè) 53]]。這些規(guī)定將反洗錢履職從軟性倡導(dǎo)轉(zhuǎn)化為硬性約束。
風(fēng)險(xiǎn)為本的制度適配
《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引（試行）》強(qiáng)調(diào)，績(jī)效考核需體現(xiàn)“匹配性原則”——資源投入需與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征、業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)[[網(wǎng)頁(yè) 146]]。例如證券業(yè)需重點(diǎn)考核客戶身份動(dòng)態(tài)識(shí)別（如西部證券要求業(yè)務(wù)部門將風(fēng)控嵌入產(chǎn)品研發(fā)流程[[網(wǎng)頁(yè) 42]]），而支付機(jī)構(gòu)則側(cè)重交易監(jiān)測(cè)有效性（如某支付公司系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)可疑交易規(guī)則自定義[[網(wǎng)頁(yè) 34]]）。這種差異化設(shè)計(jì)確?？己酥笜?biāo)與業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)匹配。
二、科技賦能的動(dòng)態(tài)評(píng)估
數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)畫像
金融機(jī)構(gòu)依托大數(shù)據(jù)構(gòu)建量化評(píng)估模型。2022年反洗錢報(bào)告顯示，全國(guó)性銀行運(yùn)用機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)，將客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分準(zhǔn)確率提升32%[[網(wǎng)頁(yè) 66]]。國(guó)內(nèi)某支付公司反洗錢系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)三項(xiàng)自動(dòng)化：可疑交易自動(dòng)抽取、規(guī)則引擎自動(dòng)篩查、報(bào)告自動(dòng)生成[[網(wǎng)頁(yè) 34]]，使人工分析效率提高40%。這些技術(shù)手段為績(jī)效考核提供客觀數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，避免主觀評(píng)價(jià)偏差。
實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的閉環(huán)管理
香港金管局2023年案例顯示，銀行通過(guò)“單一客戶視圖”系統(tǒng)整合跨渠道交易數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)資金異常流動(dòng)實(shí)時(shí)預(yù)警[[網(wǎng)頁(yè) 35]]。此類技術(shù)使考核周期從年度靜態(tài)評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)向動(dòng)態(tài)跟蹤。例如國(guó)元證券修訂的《防控洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》要求業(yè)務(wù)部門“持續(xù)識(shí)別本條線風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)報(bào)告”[[網(wǎng)頁(yè) 60]]，考核數(shù)據(jù)源直接對(duì)接監(jiān)測(cè)系統(tǒng)日志，形成“識(shí)別-評(píng)估-整改-考核”閉環(huán)。
三、協(xié)同落地的實(shí)踐路徑
三道防線的責(zé)任分解
1. 業(yè)務(wù)部門承擔(dān)直接責(zé)任，考核指標(biāo)包括客戶風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確率、可疑交易漏報(bào)率等（如西部證券要求業(yè)務(wù)部門保存完整客戶身份記錄[[網(wǎng)頁(yè) 42]]）
2. 反洗錢管理部門考核重點(diǎn)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估覆蓋率、監(jiān)管處罰規(guī)避率
3. 內(nèi)部審計(jì)部門則獨(dú)立評(píng)價(jià)體系有效性（如某銀行審計(jì)覆蓋境內(nèi)外50家分支機(jī)構(gòu)[[網(wǎng)頁(yè) 26]]）
跨境風(fēng)險(xiǎn)的聯(lián)動(dòng)管控
針對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)，央行要求“在駐在國(guó)法律允許范圍內(nèi)執(zhí)行國(guó)內(nèi)考核標(biāo)準(zhǔn)”，并納入總部年度報(bào)告[[網(wǎng)頁(yè) 53]]。某證券公司在港股子公司推行“雙軌制”考核：既滿足香港證監(jiān)會(huì)的合規(guī)評(píng)分，又同步執(zhí)行總部的可疑交易報(bào)告時(shí)效指標(biāo)[[網(wǎng)頁(yè) 60]]，2024年跨境洗錢案例同比下降27%。
四、長(zhǎng)效機(jī)制的構(gòu)建挑戰(zhàn)
激勵(lì)相容的資源配置
當(dāng)前部分機(jī)構(gòu)仍存在考核倒掛現(xiàn)象：反洗錢崗位績(jī)效占比僅8%-10%，低于營(yíng)銷崗位的15%-20%[[網(wǎng)頁(yè) 6]]。《法人金融機(jī)構(gòu)指引》提出解決方案：建立晉升通道與專項(xiàng)獎(jiǎng)金池（如某銀行反洗錢分析師職級(jí)等同風(fēng)險(xiǎn)管理崗[[網(wǎng)頁(yè) 146]]）。更根本的是成本分?jǐn)倷C(jī)制優(yōu)化——央行建議對(duì)超限現(xiàn)金交易收取手續(xù)費(fèi)[[網(wǎng)頁(yè) 138]]，平衡風(fēng)控投入與收益。
風(fēng)險(xiǎn)文化的深度培育
考核僅是手段，長(zhǎng)效需文化浸潤(rùn)。國(guó)元證券將“誠(chéng)實(shí)守信，守正創(chuàng)新”寫入反洗錢文化理念[[網(wǎng)頁(yè) 60]]，并通過(guò)案例培訓(xùn)強(qiáng)化認(rèn)知。青海海北州調(diào)研顯示：基層民眾反洗錢知曉率每提高10%，可疑交易誤報(bào)率下降4.2%[[網(wǎng)頁(yè) 6]]。這印證了“機(jī)構(gòu)-員工-客戶”的教育傳導(dǎo)鏈價(jià)值。
結(jié)論：從合規(guī)成本到價(jià)值創(chuàng)造的轉(zhuǎn)型
反洗錢績(jī)效考核的深化，標(biāo)志著我國(guó)金融監(jiān)管從“規(guī)則為本”向“風(fēng)險(xiǎn)為本”的歷史性跨越。正如央行2025年部署所述，未來(lái)需在三個(gè)維度持續(xù)突破：動(dòng)態(tài)校準(zhǔn)考核指標(biāo)（如虛擬資產(chǎn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)納入權(quán)重）、擴(kuò)大科技賦能場(chǎng)景（試點(diǎn)央行數(shù)字貨幣智能合約反洗錢[[網(wǎng)頁(yè) 45]]）、構(gòu)建行業(yè)協(xié)同生態(tài)（支付機(jī)構(gòu)與銀行共享風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)簽[[網(wǎng)頁(yè) 34]]）。
本質(zhì)而言，反洗錢考核的*目標(biāo)并非增加合規(guī)成本，而是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)精細(xì)化定價(jià)提升金融資源配置效率。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理真正內(nèi)化為企業(yè)基因，金融機(jī)構(gòu)方能實(shí)現(xiàn)安全與發(fā)展并重的“韌性增長(zhǎng)”。這一轉(zhuǎn)型既需監(jiān)管者的制度創(chuàng)新，更依賴市場(chǎng)主體的價(jià)值覺(jué)醒——將風(fēng)控能力轉(zhuǎn)化為核心競(jìng)爭(zhēng)力，方能在全球反洗錢治理體系中贏得話語(yǔ)權(quán)。
轉(zhuǎn)載：http://www.isoear.com/zixun_detail/454119.html