課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 財務總監(jiān)· 財務主管· 財務經理· 其他人員



日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
財務規(guī)劃與規(guī)范課程
課程背景:
2021年,我國經濟發(fā)展面臨新的形勢、新的機遇、新的挑戰(zhàn),在把握市場機遇和優(yōu)化資源配置中,數字化經濟不斷轉型,企業(yè)不斷加強技術、產品、商業(yè)模式的創(chuàng)新,融資難成為各大企業(yè)面臨的共同難題。一些具備發(fā)展?jié)摿Φ钠髽I(yè)試圖通過IPO上市來解決自身發(fā)展過程中融資難度大的困境,但是不少企業(yè)在財務管理上存在著不規(guī)范的行為,對上市產生了消極影響。
本次課程將全面了解我國資本市場的*政策,加強企業(yè)IPO過程中財務管理規(guī)范化,提升IPO效率,大幅提升融資能力,實現企業(yè)增值。
課程收益:
1、幫助學員了解新證券法下IPO及并購重組層面市場監(jiān)管*政策及發(fā)展趨勢;
2、幫助企業(yè)規(guī)范財務管理制度及應用;
3、幫助企業(yè)全方位解讀企業(yè)IPO的過程,明確IPO中涉及的財務、稅務和法律問題;
4、幫助學員深入解剖企業(yè)成功上市的模式,幫助企業(yè)解決上市過程中的實際財務問題。
課程對象:
企業(yè)董事長、總經理、高管、財務部門總監(jiān)及相關管理者
課程方式:
講師講授+案例分析+小組討論
課程大綱
第一講:IPO前常見財務問題
一、企業(yè)對接資本市場的財務障礙
1、實體選擇
2、業(yè)績證明
3、資產劃分
二、企業(yè)對接資本市場前企業(yè)的財務特征
1、你有幾套賬?
2、財務規(guī)范——我與風口擦肩而過
(1)上市需求
(2)公司現狀
(3)推遲1-3年帶來的不確定性因素
3、意外財務影響——“驚喜”總在意想不到之間
4、財務模式瑕疵——好事多磨
三、財務為何成為企業(yè)對接資本市場的“攔路虎”?
(1)對象變了:報表使用者變化
(2)目的變了:盡量少交稅 → 盈利能力與成長性
(3)規(guī)則變了:財務信息的可靠性與相關性均有更高要求
(4)業(yè)務規(guī)范變了:更多的合規(guī)性和規(guī)范性要求
(5)資本結構變了:更多的公開資本運作
第二講:IPO前的財務規(guī)劃“三步走”
一、擬上市實體的確定
1、主體資格股權線:歷史出資與股權安排
案例解析:核心問題之-歷史出資瑕疵
案例解析:股權結構—股權比例對企業(yè)的影響
案例解析:境外上市架構重組面臨的特殊問題
2、主體資格業(yè)務線:業(yè)務獨立與同業(yè)競爭
案例解析:如何選擇上市業(yè)務?
案例解析:同業(yè)競爭是否為IPO的“紅線”?
案例解析:如何減輕同業(yè)競爭影響?
3、主體資格資產線:資產完整與人員獨立
案例解析:從資產對公司業(yè)務完整性影響的角度選擇上市主體
案例解析:賬外資產問題
二、財務規(guī)范與業(yè)績還原
1、財務規(guī)劃與規(guī)范的時機
2、一把手整體把握,指定專人負責
3、圍繞業(yè)務實質:實物流、資金流、單據流
4、外部專業(yè)機構輔導選擇和上市團隊引入與培養(yǎng)
三、財務與內控的融合
案例解析:境內上市規(guī)則的要求
案例解析:香港上市規(guī)則的要求
第三講:IPO企業(yè)財務建議:不僅僅是規(guī)范財務本身
一、業(yè)務角度看財務:理解商業(yè)模式,搭建符合業(yè)務實質的會計核算體系
1、理解業(yè)務實質
2、公司運作主體
3、關聯交易
4、會計核算規(guī)則
5、業(yè)務核心指標
二、稅務角度看財務:在了解業(yè)務基礎上,統(tǒng)籌考慮稅務安排
1、財務與業(yè)務的銜接“開關”
2、財務規(guī)范與稅收成本
3、未來銜接的難度與時間
4、“不花冤枉錢,但要留后路”
案例解析:財稅改變商業(yè)模式
案例解析:業(yè)務模式與所得稅籌劃
三、管理角度看財務
1、決策支持—以股權激勵為例
(1)考慮控制權
(2)考慮減持退出成本
(3)考慮股東與管理層利益捆綁
(4)考慮會計處理及利潤影響
2、風險預警
(1)內部控制體系搭建
(2)對IPO申報的影響
結束語:系統(tǒng)工程、未雨綢繆
課程總結與回顧
財務規(guī)劃與規(guī)范課程
轉載:http://www.isoear.com/gkk_detail/306877.html
已開課時間Have start time
- 林一斌